| |
Опис бізнесу(текстова частина)
| Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ) |
ВАТ "Кременчуцька трикотажна фабрика", попередня назва "Кременчуцька фабрика трикотажного полотна", засновано вiдповiдно до рiшення регiонального вiддiлення ФДМУ по Полтавськiй областi вiд 23.04.1996 року №83 шляхом перетворення орендного пiдприємства "Кременчуцька фабрика трикотажного полотна" у вiдкрите акцiонерне товариство вiдповiдно до Закону України "Про господарськi товариства" та Указу Президента України вiд 19.03.1996 року №194I96 "Про завдання та особливостi приватизацiї державного майна у 1996 роцi", Декрету Президента України вiд 20.05.1993 року №57 "Про приватизацiю цiлiсних майнових комплексiв державних пiдприємств та їх структурних пiдроздiлiв, зданих в оренду". Рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв ВАТ "Кременчуцька трикотажна фабрика" (Протокол №1 вiд 31.03.2011 р.) вiдбулася змiна найменування Товариства з вiдкритого акцiонерного товариства "Кременчуцька трикотажна фабрика" на публiчне акцiонерне товариство "Кременчуцька трикотажна фабрика". |
| Про організаційну структуру емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом |
Дочiрнiх пiдприємств, представництв та фiлiй Товариство не має. |
| Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій |
Пропозицiй щодо органiзацiй з боку третiх осiб не надходило. |
| Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо) |
Форма ведення бухгалтерського облiку в Товариствi-журнально-ордерна. Бухгалтерський облiк здiйснюється вiддiлом бухгалтерiї ПАТ "КТФ" пiд керiвництвом головного бухгалтера. Облiкова полiтика визначена наказом Голови Правлiння ПАТ №1 вiд 03.01.2006 р. i протягом 2011 р. не змiнювалось.
Згiдно наказу про облiкову полiтику ПАТ "КТФ" оцiнка запасiв товарно - матерiальних цiнностей ведеться по фактичнiй собiвартостi, знос малоцiнних швидкозношуваних предметiв нараховується в розмiрi 100% в першому мiсяцi використання. При вiдпуску запасiв у виробництво, продажу та iншому вибуттi оцiнка їх здiйснюється:
- швейне виробництво та готова продукцiя - по методу оцiнки в цiнах продажу;
- допомiжнi матерiали, iншi матерiали, запаснi частини, паливо, будiвельнi матерiали - по методу ФIФО;
- товари на складi та товари в роздрiбнiй торгiвлi - у цiнах продажу.
Облiк доходiв та витрат ведеться з дотриманням вимог П(С)БО №15 "Дохiд" та П(С)БО №16 "Витрати". Визнання та оцiнка реальностi дебiторської заборгованостi ведеться у вiдповiдностi з П(С)БО №10 "Дебiторська заборгованiсть". Визнання, облiк i оцiнка забов'язань товариством проводиться у вiдповiдностi з вимогами П(С)БО №11 "Забов'язання" та нормами прийнятої облiкової полiтики. |
| Текст аудиторського висновку |
Основнi вiдомостi про емiтента
Повна назва Публiчне акцiонерне товариство "Кременчуцька трикотажна фабрика"
Скорочена назва ПАТ "КТФ"
Код за ЄДРПОУ 00310924
Юридична адреса
та мiсцезнаходження 39627, м. Кременчук Полтавської областi,
пр-т Полтавський, буд. 2-А,
тел. (05366)79-97-35, 79-97-31
Дата видачi свiдоцтва про державну реєстрацiю (перереєстрацiю) 03.10.2002 року на пiдставi Розпорядження № 1250-Р.
07.06.2011 р. перереєстровано в ПАТ "Кременчуцька трикотажна фабрика" № запису 1 585 1050010000429
Орган, що видав свiдоцтво Виконком Кременчуцької мiської Ради
Види дiяльностi : ( КВЕД )
17.60.0 - Виробництво трикотажних та в'язаних тканин;
17.72.2 - Виробництво трикотажних виробiв спецiалiзова-ними пiдприємствами за iндивiдуальними замовленнями населення;
17.71.0 - Виробництво панчiшних виробiв з трикотажної тканини;
52.42.1 - Роздрiбна торгiвля одягом, включаючи спортивний;
51.42.1 - Оптова торгiвля одягом, включаючи спортивний;
51.41.1 - Оптова торгiвля тканинами
Незалежною аудиторською фiрмою "Бiзнес - Гарант - Аудит" згiдно вимог Законiв України "Про аудиторську дiяльнiсть", "Про акцiонернi товариства", "Про цiннi папери та фондовий ринок", "Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi", та вiдповiдно до Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, затвердженими рiшенням ДКЦПФР вiд 29.09.2011 року № 1360, проведена перевiрка фiнансової звiтностi Публiчного акцiонерного товариства "Кременчуцька трикотажна фабрика" за 2011 рiк в складi: Форма № 1 "Баланс" станом на 31.12.2011 р., Форма № 2 "Звiт про фiнансовi результати", Форма № 3 "Звiт про рух грошових коштiв", Форма № 4 "Звiт про власний капiтал", Форма № 5 "Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi", Примiтки (Додаткова iнформацiя) до фiнансової звiтностi за 2011 рiк.
В зв'язку з вiдсутнiстю критерiїв для визначення звiтних сегментiв господарської дiяльностi вiдповiдно до П(С)БО № 29, показники сегментiв в Додатку № 1 не заповнюються.
Перевiрка проводилась за перiод з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року з дотриманням вимог чинного законодавства України, нацiональних нормативiв i стандартiв з питань бухгалтерського облiку та Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (затвердженi до застосування в Українi Рiшенням Аудиторської палати України № 229I7 вiд 31 березня 2011 року), згiдно з якими вiдповiдальнiсть за поданi фiнансовi звiти несе керiвництво об'єкту перевiрки, зобов'язання аудитора - представлення висновку на пiдставi iнформацiї, одержаної пiд час перевiрки даної звiтностi.
В 2011 роцi бухгалтерський облiк господарських операцiй ПАТ "Кременчуцька трикотажна фабрика" проводився вiдповiдно до вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-XIV вiд 16.07.1999 р., Iнструкцiї "Про застосування Плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталу, зобов'язань i господарських операцiй пiдприємств i органiзацiй", затвердженої наказом Мiнiстерства Фiнансiв України № 291 вiд 30.11.1999 рiку та Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку, прийнятих в Українi.
Облiкова полiтика визначена наказом Голови Правлiння АТ № 1 вiд 03.01.2006 р. i на протязi 2006-2011 рокiв не змiнювалась.
Основнi засоби та малоцiннi необоротнi матерiальнi активи вiдображаються в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення i виготовлення з урахуванням сум проведених дооцiнок.
Нарахування амортизацiї основних засобiв проводиться прямолiнiйним методом, у вiдповiдностi з п. 26 П(С)БО № 7.
До малоцiнних необоротних матерiальних активiв на пiдприємствi вiдносяться предмети iз строком корисного використання бiльше одного року та вартiстю до 1000 гривень. Амортизацiя по таким активам нараховується в розмiрi 100 вiдсоткiв їх первiсної вартостi в мiсяцi передачi об'єкта в експлуатацiю.
Запаси на пiдприємствi облiковуються згiдно Положенню (стандарту) бухгалтерського облiку № 9 за первiсною вартiстю. Первiсна вартiсть запасiв, придбаних за плату, складається з коштiв, сплачених постачальнику (без ПДВ), транспортно-заготiвельних витрат, якi облiковуються на окремому рахунку, iнших витрат, пов'язаних з придбанням таких запасiв. При вибуттi запасiв у виробництво, продажу та iншому вибуттi оцiнка здiйснюється за методом ФIФО (собiвартостi перших за часом надходження запасiв).
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги облiковується в балансi пiдприємства по чистiй реалiзацiйнiй вартостi, вiдповiдно П(С)БО № 10 "Дебiторська заборгованiсть". Резерву сумнiвних боргiв пiдприємство не створює.
Методика вiдображення зобов'язань в бухгалтерському облiку товариства базується на вимогах Положення (стандарта) бухгалтерського облiку № 11 "Зобов'язання".
Статутний фонд товариства станом на 31.12.2011 року повнiстю сплачений i становить 3 382 080 грн., який розподiлено на 13 528 320 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна. Державна частка вiдсутня. Змiни в статутному капiталi в звiтному перiодi не вiдбувалися.
АКЦIОНЕРИ станом на 31.12.2011 року :
Фiзичнi особи 497 чоловiк
Кiлькiсть акцiй, шт. 13 528 320
Номiнальна вартiсть акцiй, грн. 3382080,00
Частка в статутному капiталi 100%
Аудиторська перевiрка проведена згiдно з Мiжнародними стандартами контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг. Цi стандарти зобов'язують аудитора планувати i здiйснювати аудиторську перевiрку з метою одержання обгрунтованої впевненостi в тому, що фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень. Аудит включає перевiрку шляхом тестування доказiв, якi пiдтверджують суми й розкриття iнформацiї у фiнансових звiтах. Аудиторська перевiрка включає також оцiнку застосованих принципiв бухгалтерського облiку й суттєвих попереднiх оцiнок, здiйснених управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансових звiтiв. Аудитор вважає, що проведена аудиторська перевiрка забезпечує обгрунтовану пiдставу для висловлення думки.
Пояснювальний параграф
Згiдно Мiжнародних стандартiв аудиту № 705 "Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора" та № 706 "Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора" даний аудиторський висновок є модифiкованим. При проведеннi аудиту фiнансової звiтностi ПАТ "Кременчуцька трикотажна фабрика" виникли питання, якi впливають на думку аудитора, а саме: iнвентаризацiя активiв та зобов'язань проведена без участi аудитора, оскiльки ця дата передувала призначенню аудитором ПП "АФ "Бiзнес-Гарант-Аудит". Але, нами було зiбрано необхiдну кiлькiсть аудиторських доказiв для пiдтвердження достовiрностi показникiв дебiторської та кредиторської заборгованостi, а також вартостi активiв у фiнансової звiтностi товариства. Вищезазначенi питання мають обмежений вплив на фiнансовi звiти i не перекручують загальну рiчну фiнансову звiтнiсть та стан справ в цiлому.
Висновок:
На думку аудитора, фiнансовi звiти справедливо та достовiрно вiдображають в усiх суттєвих аспектах фактичний фiнансовий стан Публiчного акцiонерного товариства "Кременчуцька трикотажна фабрика" станом на 31 грудня 2011 року, фiнансовi результати його дiяльностi, а також рух грошових коштiв та рух власного капiталу за рiк, що минув на зазначену дату.
Для пiдготовки фiнансових звiтiв за 2011 рiк ПАТ "КТФ": "Баланс", "Звiт про фiнансовi результати", "Звiт про рух грошових коштiв", "Звiт про власний капiтал", "Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за 2011 рiк" було використано наступну концептуальну основу фiнансової звiтностi: Положення (стандарти) бухгалтерського облiку (країна походження - Україна), Закон України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi".
На думку аудитора, у вiдповiдностi до Мiжнародного стандарту аудиту № 700 "Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi" та № 705 "Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора", фiнансовi звiти загального призначення ПАТ "Кременчуцька трикотажна фабрика" базуються на прийнятнiй облiковiй полiтицi товариства та вiдповiдають нормативним вимогам щодо органiзацiї бухгалтерського облiку та звiтностi в Українi.
В зв'язку з обмеженням обсягу перевiрки умовами договору, про якi йшла мова в пояснювальному параграфi, аудитор вважає за можливе надати умовно-позитивний аудиторський висновок стосовно фiнансової звiтностi ПАТ "Кременчуцька трикотажна фабрика" за 2011 рiк.
Iнша допомiжна iнформацiя
1. Вартiсть чистих активiв товариства (активи за вирахуванням зобов'язань) станом на 31.12.2011 року дорiвнює 13533 тис. грн. (20827 - 7294), тобто не менше величини статутного капiталу, що вiдповiдає ч. 3 ст. 155 Цивiльного Кодексу України. За 2011 рiк цей показник зменшився на 581 тис. грн. за рахунок одержаного збитку.
2. В 2011 роцi рiшень про розмiщення цiнних паперiв на суму, що перевищує 25 вiдсоткiв статутного капiталу та рiшень про викуп власних акцiй не приймалось, факти лiстингу I делiстингу цiнних паперiв на фондовий бiржi вiдсутнi, отримання позики або кредиту на суму, що перевищує 25 вiдсоткiв активiв емiтента, не вiдбувалось, змiни складу посадових осiб емiтента та змiни власникiв акцiй, яким належить 10 i бiльше вiдсоткiв голосуючих акцiй, не вiдбувалось, рiшень емiтента про утворення, припинення його фiлiй, представництв не приймалось, рiшення вищого органу емiтента про зменшення статутного капiталу не було, порушення справи про банкрутство емiтента, винесення ухвали про його санацiю не вiдбувалося, рiшення вищого органу емiтента або суду про припинення або банкрутство емiтента не було.
3. Аудиторською перевiркою не виявлено суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю,
що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та
подається до комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю.
4. В 2011 роцi пiдприємство не виконувало значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi
активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi.
5. Корпоративне управлiння в товариствi здiйснюється згiдно до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" та Статуту товариства.
6. Аудиторською перевiркою не виявлено фактiв викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства.
Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму
ПП "Аудиторська фiрма "Бiзнес-Гарант-Аудит", Свiдоцтво № 3959 про внесення в Реєстр суб'єктiв аудиторської дiяльностi, видане Аудиторською палатою України 15.03.2007 року на пiдставi Рiшення № 174I3.
Юридична адреса: 39627, Полтавська обл., м. Кременчук, кварт. 278, буд. 18, кв. 53 тел.(факс): (0536) 79-87-17, 067-91-91-289.
Аудиторська перевiрка фiнансової звiтностi за 2011 рiк проводилась на пiдставi договору № 03I12 вiд 27 лютого 2012 року з 27.02.2012 р. По 12.03.2012 року. Розмiр суттєвостi помилки з замовником не обговорювався. |
| Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання |
У вiдповiдностi з метою i основним предметом дiяльностi Товариство здiйснює наступнi види дiяльностi:
- виробництво трикотажних виробiв,
- торгiвельно-посередницьку дiяльнiсть на комерцiйних , комiсiйних, дилерських та агентських засадах, в усiх її видах та формах включаючи оптову, роздрiбну, виїздну, комiсiйну торгiвлю, у т.ч. з правом вiдкриття фiрмових магазинiв, торгових мiсць i торгових центрiв;
- надання в оренду або користування примiщень, технiки. |
| Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування |
За останнi п'ять рокiв 2006-2011 рр. нiяких основних придбань та iнвестицiй не було. Вiдчуження активiв - це продаж морально застарiлих та фiзично зношених основних засобiв:
- в'язальне обладнання;
- красильне обладнання. |
| Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформація щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення |
Основнi засоби емiтента знаходяться за адресою:
м. Кременчук, пр-т Полтавський, 2-а. Виробничi потужностi використовуються на 10%. Продукцiя, яка випускається є екологiчно чистою, сертифiкована.
На даний час iде викуп земельної дiлянки на якiй розташованi основнi засоби пiдприємства та прилеглої до них територiї. Пiсля здiйснення цього, об'єм виробництва та реалiзацiї збiльшиться. |
| Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень |
На дiяльнiсть емiтента суттєвий вплив призвiв високий рiвень iнфляцiї, висока конкуренцiя з боку iмпортних постачальникiв полотна. |
| Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства |
На протязi звiтного перiоду на ПАТ "КТФ" було накладено штрафних санкцiй в сумi 22,0 тис.грн. |
| Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента |
Фiнансування дiяльностi емiтента здiйснюється за рахунок власних коштiв. |
| Інформація про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів |
Укладених, але не виконаних угод станом на кiнець звiтного перiоду немає. |
| Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому) |
Викуп земельної дiлянки, на якiй знаходяться основнi засоби акцiонерного Товариства дозволить залучити iнвесторiв та створити СП, або другу форму господарювання, розширити сферу дiяльностi, розширити асортимент та обсяги виробництва. |
| Опис політики емітента щодо досліджень та розробок |
дIв |
| Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається |
ПАТ "КТФ" не веде нiяких судових справ. |
| Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі |
Iнша iнформацiя, яка може бути iстотною для оцiнки iнвестором фiнансового стану вiдсутня. |
|
Телефон: 
e-mail: